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（1）コーポレート?ガバナンス

1. 取缔役会は、社外取缔役を含む取缔役で构成し、法令、定款及び「取缔役会规程」その他の社内规程等に従い、重要事项を决定するとともに、取缔役の职务の执行を监督する。
2. 取缔役は取缔役会の决定した役割に基づき、法令、定款、取缔役会决议及び社内规程に従い、担当业务を执行する。
3. 取缔役会の意思决定机能と监督机能の强化及び业务执行の効率化を図るため执行役员制を採用する。执行役员は、取缔役会の决定の下、取缔役会及び代表取缔役の委任に基づき、担当职务を执行する。
4. 监査役は、「监査役会规程」及び「监査役监査基準」に则り、取缔役の职务执行の适正性を监査する。

（2）コンプライアンス

1. 取締役及びその他役職員は、「伊藤忠グループ公司理念」及び「伊藤忠グループ公司行动指针」に則り行動する。
2. コンプライアンス统括役员（代表取缔役）、コンプライアンス委员会及びコンプライアンスに係る事项を统括する部署を设置するとともに、「伊藤忠グループコンプライアンスプログラム」を制定し、コンプライアンス体制の充実に努める。

（3）财务报告の适正性确保のための体制整备

1. 商取引管理及び経理に関する社内規程を整備するとともに、CFO（Chief Financial Officer）を設置し、財務報告の適正性を確保するための体制の充実を図る。
2. 开示委员会を设置するとともに、财务报告の适正性を确保するための体制につき、その整备?运用状况を定期的に评価し改善を図る。

（4）内部监査

社长直辖の监査部を设置する。监査部は、「监査规程」に基づき业务全般に関し、法令、定款及び社内规程の遵守状况、职务执行の手続き及び内容の妥当性等につき、定期的に内部监査を実施する。

（1）贬惭颁及び各种社内委员会

社長補佐機関としてHMC（Headquarters Management Committee）及び各種の社内委員会を設置し、社長及び取締役会による適切かつ機動的な意思決定に資するものとする。

（2）ディビジョンカンパニー制

ディビジョンカンパニー制を採用し、各カンパニーにはカンパニープレジデントを设置して、法令、定款、社内规程等に従い、担当事业领域の経営を行う。また、カンパニーごとに、数値目标を设定し、定期的に数値目标の达成度を検証することにより、経営管理を行う。

（3）职务権限?责任の明确化

适正かつ効率的な职务の执行を确保するため、社内规程を整备し各役职者の権限及び责任の明确化を図る。

（1）子会社管理?报告体制

1. 子会社统括部署を设置する。また、子会社ごとに主管部署を定め、主管部署が连结会社経営に関する社内规程に従い、子会社の経営管理及び経営指导にあたるとともに、各子会社には原则として取缔役及び监査役を派遣して业务の适正を确保する。
2. 当社が子会社を通じて间接的に保有する子会社に関しては、原则として、当社が直接保有する子会社をして経営管理及び経営指导にあたらせることにより、本基本方针に基づく业务の适正が确保されるように努める。
3. 子会社の経営上の重要事项に関しては、子会社の事业内容?规模、上场／非上场の别等を考虑の上、原则として、子会社ごとに、当社の事前承认を要する事项や当社への报告を要する事项を取决める。

（2）子会社の损失の危険の管理に関する规程その他の体制

子会社の事业内容?规模、上场／非上场の别等を考虑の上、リスクカテゴリー毎にグループ内での管理対象会社を选定し、グループ全体のリスクを管理する。また、管理体制の有効性につき定期的にレビューする。

（3）子会社の取缔役等の职务の执行が効率的に行われることを确保するための体制

连结ベースにて経営计画を策定し、当该経営计画の达成のため子会社の経営指导にあたるとともに、当社よりグループファイナンス等の机能の提供を通じた支援を実施する。

（4）子会社の取缔役等及び使用人の职务の执行が法令及び定款に适合することを确保するための体制

1. 各子会社に対して原则として取缔役及び监査役を派遣し、当该取缔役及び监査役が各子会社における职务执行の监督?监査を行うことにより、子会社における取缔役等及び使用人の职务执行が法令及び定款に适合するように努める。
2. 「伊藤忠グループコンプライアンスプログラム」において、コンプライアンス体制の整备につき指针を示し、当该事项の実施状况につき定期的なモニター?レビューを実施するとともに、必要に応じて子会社における教育?研修を実施し、グループ全体のコンプライアンスの彻底に努める。
3. 子会社の业务活动全般も监査部による内部监査の対象とする。

（1）重要会议への出席

监査役は、取缔役会、贬惭颁その他の重要な会议に出席し、取缔役等からその职务执行状况を聴取し、関係资料を閲覧することができる。

（2）报告体制

1. 取缔役及びその他の役职者は、定期的に职务执行状况を监査役に报告する。また、取缔役及びその他の役职者は、监査役に対して、法令が定める事项のほか、财务及び事业に重大な影响を及ぼすおそれのある决定の内容等をその都度直ちに报告する。
2. 使用人は、监査役に対して、当社に着しい损害を及ぼすおそれがある事実等を直接报告することができる。
3. 「伊藤忠グループコンプライアンスプログラム」において、监査役に対して報告を行った取締役及び使用人に対する不利益取扱を禁止する旨明记し、周知徹底する。

（1）报告体制

1. 子会社の取缔役及び监査役は、当社の监査役に対して、当该子会社に着しい损害を及ぼすおそれがある事実等を直接报告することができる。
2. コンプライアンス统括部署は、子会社の役职员から报告された、当该子会社に着しい损害を及ぼすおそれがある事実等の概要について、定期的に当社监査役に対して报告する。
3. 「伊藤忠グループコンプライアンスプログラム」において、以上により监査役に対して報告を行った者に対する不利益取扱を禁止する旨明记し、十分周知する。

（1）监査部の监査役との连携

监査部は、监査役との间で、各事业年度の内部监査计画の策定、内部监査结果等につき、密接な情报交换及び连携を図る。

（2）外部専门家の起用

监査役は、监査の実施にあたり必要と认めるときは、外部専门家を独自に起用することができる。